中国北京，2013年5月16日，中国领先的互联网视频公司优酷土豆集团(NYSE:YOKU)于今天公布公司未经审计2013年第一季度财务报告。
报告背景
本新闻稿包含公司截止到2013年3月31日前三个月的部分未经审计综合财务信息。这些信息来自截止到2013年3月31日前三个月的相关未经审计简明综合运营报表，而此预计运营报表为假设优酷土豆于2011年1月1日已经合并，根据优酷及土豆的历史综合运营报表而得出。
预计运营报表来自优酷及土豆未审计的历史综合运营报表。为与优酷的历史呈报方式统一，部分土豆的财报项目进行了拆分或合并，涉及项目包括：营业税、增值税、期权费用，以及研发、专业版权内容、与软件购买相关的无形资产等领域的销售费用和日常及行政费用。
此外，根据优酷所审核的土豆于合并前公布的重大会计政策汇总，根据优酷会计政策而对土豆历史财务报表所作的调整应不属重要变动。
2013年第一季度业绩要点
· 综合净收入为人民币5.16亿元(美元8,310万元)，较2012年同期的预计综合净收入增长了21%。
· 综合毛利润为人民币1,420万元(美元230万元)，2012年同期的预计综合毛亏损为人民币4,350万元(美元700万元)。综合或预计综合非美国通用会计准则毛利润或亏损，即不计入期权费用及公司合并后用户自制内容相关的无形资产摊销。综合非美国通用会计准则毛利润于2013年第一季度为人民币2,820万元(美元450万元)，2012年同期，预计综合非美国通用会计准则毛亏损为人民币1,660万元(美元270万元)。
· 综合净亏损为人民币2.325亿元(美元3,740万元)，较2012年同期的预计综合净亏损缩减12%。综合或预计综合非美国通用会计准则净亏损，即不计入期权费用、商业合并及合并导致的无形资产摊销，于2013年第一季度为人民币1.821亿元(美元2,930万元)，较2012年同期的预计综合非美国通用会计准则净亏损缩减8%。
· 每股美国存托凭证基本和摊薄亏损(每ADS相当于我们的18股A类普通股)于2012年第四季度分别为人民币1.42元(美元0.23元)和人民币1.42元(美元0.23元)。
· 截止2013年3月31日的现金、现金等值、受限资金或短期投资总额达人民币35亿元(美元5.695亿元)。
· 2013年第一季度综合采购固定资产设备等有形资产达人民币2,740万元(美元440万元)。
· 2013年第一季度综合采购无形资产达人民币2.389亿元(美元3,850万元)。
优酷土豆集团董事长兼首席执行官古永锵先生说：“我很高兴的看到合并已顺利进入收官阶段，特别是销售团队架构重组十分成功。强大的团队，持续增长的市场需求，合并产生的规模效应，共同支撑了业绩的高速增长，我们相信成本结构还将持续优化。第一季度，集团在移动视频流量的三大指标性数据上都有令人兴奋的增长：月活跃用户超过1亿，日视频播放量超1.7亿，日人均视频浏览时长达70分钟。随着移动流量的迅猛增长，我们已成为中国领先的多屏视频平台。多屏视频观看日益成为主流。优酷土豆集团近期战略核心点是从产品、内容、营销、付费业务等多个层面实现多屏合一。”
优酷土豆集团总裁刘德乐先生表示：“公司近期进行了组织结构调整，提高了灵活性，增强了凝聚力和创造力，有助于在快速变化的互联网行业巩固我们的领导地位。我们将在集团BU化的组织结构下，从品牌、内容、产品等维度，推进优酷和土豆网双平台的差异化发展，从而提升整个集团的媒体价值。在内容方面，我们将进一步降低对专业版权内容的依赖，强化在自制内容、UGC、PGC领域的优势，提升内容营销方面的实力。以平衡、多元的方式引领行业健康发展。”
2013年第一季度业绩
综合净收入于2013年第一季度达到人民币5.16亿元(美元8,310万元)，较2012年同期的预计综合净收入增长21%，达到公司早前公布的业务预期。综合广告净收入为人民币4.291亿元(美元6,910万元)，达到公司早前公布的综合广告净收入预期。增长主要来自品牌广告主的业务成长，广告商数量及广告商平均投入的增加。
综合带宽成本作为综合收入成本之一，于2013年第一季度为人民币1.61亿元(美元2,590万元)，占公司综合净收入的31%。2012年同期，预计综合带宽成本为人民币1.847亿元(美元2,970万元)，占公司综合净收入的占公司综合净收入的43%。
综合内容成本于2013年第一季度为人民币2.693亿元(美元4,340万元)，占综合净收入的52%，2012年同期占52%。综合非美国通用会计准则内容成本，即不计入期权费用及公司合并后用户自制内容相关的无形资产摊销，于2013年第一季度为人民币2.553亿元(美元4,110万元)，占综合净收入的49%。2012年同期的综合非美国通用会计准则内容成本为人民币1.951亿元(美元3,140万元)，占综合净收入的46%。2013年第一季度的综合内容自制成本及电视剧制作成本为人民币4,660万元(美元750万元)。2012年综合预计内容自制成本为人民币4,090万元(美元660万元)。
综合毛利润于2013年第一季度为人民币1,420万元(美元230万元)，2012年同期，预计综合毛亏损人民币4,350万元(美元700万元)。综合非美国通用会计准则毛利润于2013年第一季度为人民币2,820万元(美元450万元)，占综合净收入的5%，2012年同期，较预计综合非美国通用会计准则毛亏损为人民币1,660万元(美元270万元)，占预计综合净收入的负4%。
综合运营费用于2013年第一季度为人民币2.678亿元(美元4,310万元)，2012年同期预计综合运营费用为人民币2.305亿元(美元3,710万元)。综合非美国通用会计准则运营费用，即不计入期权费用、公司合并相关费用以及合并带来的相关客户关系、技术和非竞争性条款之无形资产折旧，于2013年第一季度为人民币2.314亿元(美元3,730万元)，较2012年同期预计综合非美国通用会计准则运营费用为人民币1.891亿元(美元3,040万元)，增长22%。各费用具体明细如下：
综合销售及营销费用于2013年第一季度为人民币1.276亿元(美元2,050万元)，2012年同期，预计综合销售及营销费用为人民币1.107亿元(美元1,780万元)。综合非美国通用会计准则销售及营销费用，即不计入期权费用、及合并带来的客户关系之无形资产的折旧，于2013年第一季度为人民币1.155亿元(美元1,860万元)，较2012年同期预计综合非美国通用会计准则销售及营销费用，即不计入期权费用，为人民币1.045亿元(美元1,680万元)增加10%。增幅主要来自收入增长过程中给于销售团队的佣金费用增长。
综合产品开发费用于2013年第一季度为人民币5,680万元(美元920万元)，2012年同期的预计综合产品开发费用为人民币4,810万元(美元770万元)。综合非美国通用会计准则产品开发费用，即不计入期权费用、及合并带来的技术之无形资产的折旧，于2013年第一季度为人民币4,850万元(美元780万元)，较2012年同期的预计综合非美国通用会计准则产品开发费用为人民币4,370万元(美元700万元)增加11%。增幅主要来自无线、搜索、社交及付费等领域的人事相关费用增长。
综合日常及行政管理费用于2013年第一季度为人民币8,340万元(美元1,340万元)，2012年同期的预计综合日常及行政管理费用为人民币7,180万元(美元1,160万元)。综合非美国通用会计准则日常及行政管理费用，即不计入期权费用、公司合并相关费用、及合并带来的非竞争性条款之无形资产折旧，于2013年第一季度为人民币6,750万元(美元1,090万元)，较2012年同期预计综合非美国通用会计准则日常及行政管理费用为人民币4,100万元(美元660万元)增长65%。增幅主要来自因合并而调整办公场地导致的租金费用增长及折旧费用。
综合净亏损于2013年第一季度为人民币2.325亿元(美元3,740万元)，较2012年同期预计综合净亏损为人民币2.655亿元(美元4,270万元)缩减12%。综合非美国通用会计准则净亏损于2013年第一季度为人民币1.821亿元(美元2,930万元)，较2012年同期预计综合非美国通用会计准则净亏损为人民币1.972亿元(美元3,180万元)缩减8%。
综合非美国通用会计准则之调整除息、税、折旧及摊销前亏损(EBITDA)，即根据收入税、利息支出、利息收入、折旧及摊销(排除内容采购之摊销)调整之前，并进一步根据期权费用及公司合并相关费用及其他非运营项目调整的综合或预计综合净亏损，于2013年第一季度为人民币1.764亿元(美元2,840万)，较2012年同期的预计综合非美国通用会计准则之调整除息、税、折旧及摊销前亏损为人民币1.821亿元(美元2,930万元)缩减3%。
业务展望
公司预计2013年第二季度综合净收入将达人民币7.2亿至7.7亿元之间，综合广告净收入将达人民币7亿至7.4亿元之间。该预期反映公司当前的初步估算，不排除调整变化的可能。
关于优酷土豆
优酷土豆集团(NYSE:YOKU)是中国网络视频行业领军企业，专注于视频领域。由中国排名第一和第二的视频网站优酷、土豆网在2012年8月23日合并而成。
优酷土豆现已覆盖互联网、电视、移动三大终端，兼具影视、综艺、资讯三大内容形态，贯通视频内容制作、播出、发行三大环节， 成为真正意义的互联网电视媒体平台，不断实践“三网合一”的使命，引领中国下一代网络视频革命，开创中国互联网产业新格局。
