近日，一汽解放集团股份有限公司（以下简称“一汽解放”，股票代码：000800.SZ）公开了其首份委托理财计划，计划使用自有资金不超过100亿元进行投资，这一额度约占公司总市值的四分之一。与此同时，一汽解放还与关联财务公司签订了《金融服务框架协议》。
根据一汽解放发布的公告，此举旨在提高资金使用效率，增加公司资金投资收益，同时确保不影响正常经营资金需求及资金安全。该计划自董事会审议通过之日起12个月内有效，期间资金可滚动使用。
一汽解放明确表示，将严格按照相关规定控制风险，仅从金融机构购买低风险、本金安全、收益稳定的理财产品，并确保与提供理财产品的金融机构无关联关系。同时，公司将密切跟踪和分析委托理财产品的投向及收益风险。
截至公告发布前一天收盘，一汽解放的总市值约为396亿元。这意味着，此次委托理财额度相当于公司总市值的四分之一。另外，从财务数据来看，截至2024年9月30日，一汽解放的所有者权益余额为241.48亿元，此次委托理财额度约占净资产的四成。
一汽解放的财务状况稳健，截至2024年9月30日，其货币资金余额达到191.01亿元。公司表示，适度的短期理财产品投资，能够在保持流动性的同时，为公司带来一定的投资收益，从而提升整体业绩水平，增强对股东的回报能力。
值得注意的是，一汽解放2023年度扣非净利润为-8331.58万元。若以2024年固收类理财产品平均年化收益率约3.47%计算，100亿元的理财本金将带来约3.47亿元的年化收益，这一数字相当于一汽解放2023年度扣非净利润绝对值的416.49%，对公司的盈利提升具有显著影响。然而，根据相关规定，这部分投资收益属于非经常性损益。
统计数据显示，2024年内，A股市场有超过千家上市公司披露了理财计划，认购理财产品规模超过9000亿元。一汽解放的委托理财计划，不仅为公司带来了额外的投资收益，也为金融市场投资端引入了更多资金，有助于提升资本市场的活跃度和资源配置效率。
一汽解放还发布了与关联财务公司签署《金融服务框架协议》的公告。根据协议，财务公司将为一汽解放提供包括评级授信、融资担保、结算、电子银行、票据业务、资金增值服务在内的多项金融服务。在结算业务方面，一汽解放在财务公司开立结算账户，享受现金管理、转账及收付款等服务。
公告显示，截至2024年底，一汽解放在财务公司的日常短期借款余额为0元，而在财务公司的结算账户上存款余额为89亿元，存款安全性和流动性均保持良好。公司预计2025年度在财务公司的货币资金存款每日最高限额为300亿元，授信额度为153亿元，票据贴现额度为100亿元。
双方的合作范围还包括资金增值服务，即财务公司可定期为一汽解放推介法人理财产品，并提供各种期限的存款增值服务。随着一汽解放宣布百亿理财计划，双方在这一领域的合作是否将进一步扩大，值得市场关注。
此前，一汽解放持有财务公司21.8393%的股权。为优化资产结构，推动可持续发展，完善现代财务公司监管要求，一汽解放于2024年11月筹划重大资产出售，将所持财务公司全部股权转让给控股股东中国第一汽车股份有限公司。截至2024年12月底，公司已收到股权转让款及相关分红款项，总计49.24亿元。
